Ein Haus überschreiben heißt: Die Immobilie wird durch notariellen Vertrag und spätere Eintragung im Grundbuch auf eine andere Person übertragen. Grundstücksübertragungen müssen notariell beurkundet werden; der Eigentumswechsel wird erst mit Einigung und Grundbucheintragung vollzogen.
Gilt, wenn …
Sonderfall / Abbruchlogik: Allgemeine Informationen reichen nicht aus, wenn mehrere Kinder beteiligt sind, Pflichtteilsansprüche drohen, ein umfassender Nießbrauch oder ein Wohnrecht vereinbart werden soll, die Immobilie noch belastet ist, Pflegeleistungen vorgesehen sind oder der Immobilienwert die Steuerfreibeträge deutlich übersteigt.
Wichtigste Frist: Für Pflichtteilsergänzungsansprüche ist meist die 10-Jahres-Frist entscheidend. Nach § 2325 BGB wird eine Schenkung mit jedem vollen Jahr vor dem Erbfall grundsätzlich geringer berücksichtigt; nach mehr als 10 Jahren bleibt sie grundsätzlich außer Betracht. Bei Grundstücken kommt es für den Fristbeginn regelmäßig auf den Leistungserfolg an, praktisch also auf den vollzogenen Eigentumswechsel. Umfangreiche Vorbehaltsrechte wie Nießbrauch oder ein weitreichendes Wohnrecht können den Fristbeginn aber im Einzelfall beeinflussen.
Benötigte Informationen und Unterlagen:
Häufigster Fehler: Viele Eigentümer übertragen das Haus, ohne gleichzeitig verbindlich zu regeln, wie sie selbst abgesichert bleiben und wie Geschwister, Pflichtteilsberechtigte oder Pflegefälle berücksichtigt werden.
Sicher ist: Ein Haus kann nicht einfach per privatem Vertrag wirksam überschrieben werden. Für die Verpflichtung zur Grundstücksübertragung ist notarielle Beurkundung erforderlich; der Eigentumswechsel erfolgt über Auflassung und Grundbucheintragung.
Sicher ist auch: Schenkungen unter Lebenden können Schenkungsteuer auslösen. Ob tatsächlich Steuer anfällt, hängt vom Wert der übertragenen Immobilie, dem Verwandtschaftsverhältnis, den Freibeträgen und früheren Erwerbungen innerhalb von 10 Jahren ab.
Auf den Einzelfall kommt es an bei:
Wer ein Haus überschreiben möchte und zugleich weiterhin darin wohnen, Mieteinnahmen behalten oder mehrere Angehörige gerecht berücksichtigen will, sollte die Gestaltung vor dem Notartermin rechtlich und steuerlich prüfen lassen. Über advocado können Ratsuchende eine Ersteinschätzung durch eine Partner-Anwältin oder einen Partner-Anwalt für Erbrecht erhalten. Die konkrete rechtliche Beratung erfolgt durch die jeweilige Anwältin oder den jeweiligen Anwalt.
Eine Hausüberschreibung erfolgt meist durch einen Übertragungsvertrag. Dieser Vertrag regelt, wer die Immobilie erhält, ob eine Gegenleistung vereinbart wird und welche Rechte der bisherige Eigentümer behält.
Der Begriff „Haus überschreiben“ ist dabei kein eigener gesetzlicher Vertragstyp. In der Praxis geht es häufig um eine Schenkung, eine gemischte Schenkung oder eine Übertragung gegen bestimmte Auflagen. Schenkungen unter Lebenden fallen grundsätzlich unter das Erbschaftsteuer- und Schenkungsteuergesetz.
Ein Übertragungsvertrag enthält typischerweise:
Je genauer die Folgen geregelt werden, desto geringer ist das Risiko späterer Streitigkeiten. Besonders wichtig sind Regelungen dazu, wer künftig laufende Kosten, Instandhaltung, Modernisierung, Versicherungen und öffentliche Lasten trägt.
1. Ziele klären: Zuerst sollte klar sein, warum das Haus überschrieben werden soll: Steuerplanung, Versorgung eines Kindes, Absicherung des Partners, Streitvermeidung, Pflegeorganisation oder Nachlassgestaltung.
2. Wert und Belastungen prüfen: Der Immobilienwert ist wichtig für Steuern, Notar- und Grundbuchkosten, Ausgleichszahlungen und Pflichtteilsergänzung. Auch Darlehen, Grundschulden und Belastungen im Grundbuch müssen bekannt sein.
3. Vertragsgestaltung vorbereiten: In diesem Schritt werden Wohnrecht, Nießbrauch, Rückforderung, Pflegepflichten, Leibrente, Geschwisterausgleich und steuerliche Folgen geprüft.
4. Notarielle Beurkundung: Der Übertragungsvertrag wird notariell beurkundet. Notarinnen und Notare sind unabhängig und unparteiisch; sie betreuen nicht einseitig nur eine Vertragspartei. Nach § 17 BeurkG sollen sie den Willen der Beteiligten erforschen, den Sachverhalt klären und über die rechtliche Tragweite belehren.
5. Grundbucheintragung: Nach der Beurkundung wird der Eigentumswechsel über das Grundbuch vollzogen. Erst mit der Grundbucheintragung ist die andere Person rechtlich Eigentümerin oder Eigentümer.
Viele Eigentümer möchten ihr Haus zwar übertragen, aber nicht schutzlos aufgeben. Deshalb wird die Überschreibung häufig mit Auflagen oder Vorbehaltsrechten verbunden.
Ein Wohnungsrecht nach § 1093 BGB kann einer Person das Recht geben, ein Gebäude oder einen Teil davon als Wohnung zu nutzen. Es sollte im Grundbuch eingetragen werden, damit es auch bei späterem Eigentümerwechsel wirkt.
Ein Wohnrecht ist sinnvoll, wenn der bisherige Eigentümer weiterhin im Haus wohnen möchte, aber keine umfassenden Nutzungen wie Vermietung oder Fruchtziehung behalten soll. Wichtig ist eine klare Regelung zu Nebenkosten, Reparaturen, Modernisierungen, Mitbenutzung von Garten, Keller oder Garage und zur Frage, was bei einem Umzug ins Pflegeheim gelten soll.
Der Nießbrauch ist weitergehend als ein Wohnrecht. Nach § 1030 BGB berechtigt er dazu, Nutzungen aus der Sache zu ziehen. Bei Immobilien bedeutet das regelmäßig: Der Nießbrauchsberechtigte kann die Immobilie selbst nutzen oder unter Umständen vermieten und Mieteinnahmen behalten.
Nießbrauch kann die Altersabsicherung stärken, aber steuerliche und pflichtteilsrechtliche Folgen haben. Besonders beim Pflichtteilsergänzungsanspruch ist entscheidend, ob der bisherige Eigentümer den wirtschaftlichen Genuss der Immobilie tatsächlich aufgibt oder weiterhin im Wesentlichen behält.
Eine Hausüberschreibung kann mit einer Pflegeverpflichtung verbunden werden. Dann verpflichtet sich der neue Eigentümer, im Pflegefall bestimmte Leistungen zu übernehmen.
Der Vertrag sollte nicht nur allgemein „Pflege“ nennen, sondern konkret regeln:
Unklare Pflegeklauseln führen häufig zu Streit, weil sich Pflegebedarf, Familienverhältnisse und finanzielle Möglichkeiten über Jahre stark verändern können.
Statt einer reinen Schenkung kann vereinbart werden, dass der neue Eigentümer monatliche Zahlungen leistet. Eine Zeitrente läuft nur für einen bestimmten Zeitraum; eine Leibrente wird regelmäßig lebenslang gezahlt.
Solche Zahlungen können die Versorgung des bisherigen Eigentümers sichern. Gleichzeitig beeinflussen sie die wirtschaftliche und steuerliche Bewertung der Übertragung.
Wer ein Haus überschreibt, sollte prüfen, ob Rückforderungsrechte vereinbart werden. Gesetzliche Rückforderungsmöglichkeiten bestehen unter anderem, wenn der Schenker nach der Schenkung außerstande ist, seinen angemessenen Unterhalt zu bestreiten, oder wenn grober Undank vorliegt.
Zusätzlich können vertragliche Rückforderungsrechte sinnvoll sein, etwa bei:
Solche Klauseln müssen sorgfältig formuliert und zur jeweiligen Familien- und Vermögenslage passen.
Wer ein Haus an ein Kind überschreibt, denkt oft: „Dann ist die Immobilie aus dem späteren Erbe heraus.“ Das stimmt nur eingeschränkt.
Kinder, Ehegatten und unter bestimmten Voraussetzungen Eltern können pflichtteilsberechtigt sein. Wird ein pflichtteilsberechtigter Angehöriger enterbt, kann er im Erbfall eine Geldzahlung verlangen.
Hat der Erblasser vor seinem Tod Vermögen verschenkt, kann zusätzlich ein Pflichtteilsergänzungsanspruch entstehen. § 2325 BGB regelt, dass Schenkungen bei der Berechnung des Pflichtteils ergänzend berücksichtigt werden können. Je länger die Schenkung zurückliegt, desto geringer ist der anzusetzende Wert; nach mehr als 10 Jahren bleibt sie grundsätzlich unberücksichtigt.
Wenn Eltern ein Haus nur einem Kind überschreiben, kann das für Geschwister als ungerecht empfunden werden. Rechtlich entsteht nicht automatisch sofort ein Anspruch der Geschwister auf Auszahlung. Im Erbfall können aber Pflichtteils- oder Pflichtteilsergänzungsansprüche entstehen, wenn Geschwister pflichtteilsberechtigt sind und enterbt wurden.
Eine faire Gestaltung kann zum Beispiel so aussehen:
Bei Abkömmlingen können lebzeitige Zuwendungen unter bestimmten Voraussetzungen auch im Rahmen der Ausgleichung eine Rolle spielen. Das sollte ausdrücklich geregelt werden, damit später nicht gestritten wird, ob eine Schenkung angerechnet werden soll.
Bei der Hausüberschreibung werden häufig mehrere 10-Jahres-Fristen miteinander verwechselt. Wichtig ist: Pflichtteil, Schenkungsteuer und Verjährung sind unterschiedliche Themen.
Für Pflichtteilsergänzungsansprüche gilt das Abschmelzungsmodell nach § 2325 BGB. Der Wert der Schenkung wird mit zunehmendem Zeitablauf geringer berücksichtigt.
| Zeitpunkt der Schenkung vor dem Erbfall | Anzusetzender Anteil |
|---|---|
| im 1. Jahr | 100 % |
| im 2. Jahr | 90 % |
| im 3. Jahr | 80 % |
| im 4. Jahr | 70 % |
| im 5. Jahr | 60 % |
| im 6. Jahr | 50 % |
| im 7. Jahr | 40 % |
| im 8. Jahr | 30 % |
| im 9. Jahr | 20 % |
| im 10. Jahr | 10 % |
| nach mehr als 10 Jahren | grundsätzlich 0 % |
Bei Ehegatten ist besondere Vorsicht geboten: Bei Schenkungen an Ehegatten beginnt die 10-Jahres-Frist nach § 2325 BGB nicht vor Auflösung der Ehe.
Ein häufiger Irrtum ist, dass die 10-Jahres-Frist immer sofort mit der Vertragsunterzeichnung beginnt. Bei Grundstücksschenkungen kommt es nicht nur auf die Urkunde an, sondern auf den rechtlichen und wirtschaftlichen Vollzug.
Bei vorbehaltenem Nießbrauch oder weitreichendem Wohnrecht kann die Frage, ob die Frist läuft, kompliziert sein. Die Rechtsprechung stellt darauf ab, ob der Schenker den verschenkten Gegenstand wirtschaftlich wirklich aus der Hand gibt oder ihn im Wesentlichen weiter nutzen kann. Bei einem Nießbrauch wird der Fristbeginn häufig anders bewertet als bei einem bloß beschränkten Wohnrecht; bei Wohnrechten kommt es stark auf Umfang und konkrete Nutzung an.
Pflichtteils- und Pflichtteilsergänzungsansprüche unterliegen regelmäßig der dreijährigen Verjährung. Die regelmäßige Verjährungsfrist beträgt nach § 195 BGB 3 Jahre; der Beginn richtet sich nach § 199 BGB insbesondere nach Anspruchsentstehung und Kenntnis.
Das bedeutet praktisch: Wer nach einem Erbfall Pflichtteils- oder Ergänzungsansprüche prüfen will, sollte nicht lange warten. Entscheidend sind der Erbfall, die Kenntnis von Enterbung, Schenkung und Anspruchsgegner sowie mögliche Sonderregeln.
Steuerlich ist eine andere 10-Jahres-Regel wichtig: Mehrere Erwerbe von derselben Person innerhalb von 10 Jahren werden zusammengerechnet. Freibeträge können deshalb bei langfristiger Planung erneut nutzbar werden, wenn zwischen Übertragungen ausreichend Zeit liegt.
Ein advocado Partner-Anwalt erläutert Ihnen in einer kostenlosen Ersteinschätzung Ihre Optionen und das mögliche Vorgehen.
Eine Hausüberschreibung kann Schenkungsteuer auslösen. Ob tatsächlich Steuern zu zahlen sind, hängt vor allem vom Immobilienwert, vom Verwandtschaftsverhältnis, von Freibeträgen, früheren Schenkungen und möglichen Gegenleistungen ab.
Schenkungen unter Lebenden sind steuerpflichtige Vorgänge nach dem Erbschaftsteuer- und Schenkungsteuergesetz. Steuer fällt aber nur an, soweit der steuerliche Erwerb nach Abzug von Freibeträgen und möglichen abzugsfähigen Belastungen steuerpflichtig bleibt.
Wichtige persönliche Freibeträge nach § 16 ErbStG sind unter anderem:
| Empfänger | Freibetrag |
|---|---|
| Ehegatte oder eingetragener Lebenspartner | 500.000 € |
| Kinder und Stiefkinder | 400.000 € |
| Enkel, wenn das dazwischenstehende Kind bereits verstorben ist | 400.000 € |
| Enkel im Regelfall | 200.000 € |
| Urenkel | 100.000 € |
| Eltern und Großeltern bei Erwerben von Todes wegen | 100.000 € |
| Eltern und Großeltern bei Schenkungen, Geschwister, Nichten, Neffen, nicht verheiratete Partner und sonstige Personen | 20.000 € |
Die Steuersätze richten sich nach Steuerklasse und Höhe des steuerpflichtigen Erwerbs. § 19 ErbStG sieht je nach Steuerklasse unterschiedliche Prozentsätze vor.
Besonders wichtig ist die Unterscheidung zwischen lebzeitiger Schenkung und Erwerb von Todes wegen.
Bei Ehegatten oder eingetragenen Lebenspartnern kann die lebzeitige Übertragung eines Familienheims unter bestimmten Voraussetzungen steuerbefreit sein. Für Kinder gilt die bekannte 200-qm-/10-Jahres-Regel dagegen beim Familienheim-Erwerb von Todes wegen, also im Erbfall, nicht als allgemeine Steuerbefreiung für jede lebzeitige Hausüberschreibung an Kinder. § 13 ErbStG unterscheidet diese Fallgruppen.
Deshalb ist die Aussage „Kinder müssen keine Schenkungsteuer zahlen, wenn sie 10 Jahre selbst einziehen“ zu pauschal. Bei Kindern kommt es bei lebzeitiger Übertragung vor allem auf Freibeträge, Immobilienwert, frühere Erwerbe und die konkrete Gestaltung an.
Reine Grundstücksschenkungen unter Lebenden sind grundsätzlich von der Grunderwerbsteuer ausgenommen. Bei Schenkungen unter Auflagen kann Grunderwerbsteuer aber hinsichtlich des Werts solcher Auflagen relevant werden, soweit diese bei der Schenkungsteuer abziehbar sind.
Typische Auflagen sind zum Beispiel Rentenzahlungen, Schuldübernahmen oder sonstige Gegenleistungen. Ob und in welcher Höhe Grunderwerbsteuer entsteht, sollte im Einzelfall steuerlich geprüft werden.
Eine Hausüberschreibung ist nicht kostenlos. Die wichtigsten Kostenpositionen sind Notarkosten, Grundbuchkosten, mögliche Bewertungskosten, Steuern, Beratungskosten und gegebenenfalls Ausgleichszahlungen.
| Kostenart | Wofür? | Wovon hängt die Höhe ab? |
|---|---|---|
| Notarkosten | Entwurf, Beurkundung und Abwicklung des Übertragungsvertrags | Geschäftswert, Vertragsinhalt, zusätzliche Rechte |
| Grundbuchkosten | Eigentumsumschreibung, Eintragung von Wohnrecht, Nießbrauch oder Rückauflassungsvormerkung | Wert der Immobilie und der einzutragenden Rechte |
| Immobilienbewertung | Ermittlung des Verkehrswerts oder steuerlichen Werts | Objektart, Lage, Verfahren, Gutachtenumfang |
| Schenkungsteuer | Steuer auf unentgeltlichen Erwerb | Wert, Freibetrag, Verwandtschaft, frühere Schenkungen |
| Grunderwerbsteuer | bei bestimmten Auflagen oder Gegenleistungen möglich | Wert der steuerpflichtigen Gegenleistung |
| Rechts- und Steuerberatung | individuelle Gestaltung, Prüfung von Pflichtteil, Steuer, Testament und Auflagen | Aufwand und Komplexität |
| Ausgleichszahlungen | Zahlungen an Geschwister oder andere Angehörige | Vereinbarung, Familienlage, Immobilienwert |
Die Gebühren von Notaren und Grundbuchämtern richten sich nach dem Gerichts- und Notarkostengesetz. Bei Verträgen ist der Geschäftswert grundsätzlich der Wert des Rechtsverhältnisses; die Gebührentabellen ergeben sich aus dem GNotKG.
Bei einer einfachen Übertragung orientieren sich Notar- und Grundbuchkosten häufig am Immobilienwert. Für die Beurkundung fällt regelmäßig eine 2,0-Gebühr nach dem Kostenverzeichnis an; hinzu kommen je nach Fall Vollzugs- und Betreuungsgebühren, Auslagen und Umsatzsteuer. Für die Grundbucheintragung entstehen weitere Gebühren.
Beispielhaft kann bei einem Geschäftswert von 500.000 € die einfache Gebühr nach Tabelle A 935 € betragen; eine 2,0-Gebühr entspricht dann 1.870 € vor weiteren Kostenpositionen. Die konkrete Kostenrechnung erstellt das Notariat auf Grundlage des Einzelfalls.
Nicht pauschal bestimmen lässt sich, ob eine Hausüberschreibung insgesamt günstiger ist als Vererben, Verkaufen oder eine Mischlösung. Dafür müssen mindestens diese Punkte geprüft werden:
Ein vermeintlich günstiger Vertrag kann später teuer werden, wenn Pflichtteil, Steuer oder Altersabsicherung nicht mitgedacht wurden.
Eine Hausüberschreibung ist nicht immer die beste Lösung. Je nach Ziel kann eine andere Gestaltung besser passen.
Wer das Haus nicht überschreibt, bleibt bis zum Tod Eigentümer. Das schafft Flexibilität: Testament oder Erbvertrag können angepasst werden, solange Testierfähigkeit besteht und keine bindenden Verfügungen entgegenstehen.
Der Nachteil: Erbstreit, Pflichtteilsansprüche und Steuerfragen werden erst im Erbfall relevant. Bei hohen Immobilienwerten können Freibeträge schnell ausgeschöpft sein.
Eine Mischlösung kann darin bestehen, nur einen Miteigentumsanteil zu übertragen. So lassen sich Freibeträge unter Umständen zeitlich gestaffelt nutzen. Steuerlich ist dabei die 10-Jahres-Zusammenrechnung von Erwerben derselben Person zu beachten.
Wer das Haus übertragen, aber weiter nutzen möchte, kann Wohnrecht oder Nießbrauch vereinbaren. Das kann die Versorgung sichern und den steuerlichen Wert beeinflussen. Gleichzeitig kann es Pflichtteilsergänzung und spätere Verwertbarkeit der Immobilie komplizierter machen.
Ein Verkauf kann sinnvoll sein, wenn die Immobilie nicht in der Familie bleiben muss oder wenn eine gerechte Verteilung unter mehreren Kindern einfacher über Geld erfolgen soll. Der Verkaufserlös kann dann durch Testament, Schenkung oder andere Regelungen verteilt werden.
Manchmal ist nicht die Hausüberschreibung das Problem, sondern ein fehlendes oder unpassendes Testament. Eine klare Nachlassplanung kann Erbstreit vermeiden, ohne dass Eigentum schon zu Lebzeiten übertragen wird.
Eine Hausüberschreibung kann helfen,
Eine Hausüberschreibung kann aber auch bedeuten,
Die notarielle Beurkundung ist zwingend und bietet wichtige rechtliche Kontrolle. Notarinnen und Notare sind aber unparteiisch und vertreten nicht einseitig die Interessen einer bestimmten Vertragspartei. Wer eine parteiliche Interessenprüfung wünscht – etwa aus Sicht des Schenkers, eines Kindes oder eines Pflichtteilsberechtigten – sollte zusätzlich anwaltliche Beratung prüfen.
Eine individuelle rechtliche Prüfung ist besonders sinnvoll, wenn:
Über advocado können Sie Ihren Fall schildern und eine Ersteinschätzung durch eine Partner-Anwältin oder einen Partner-Anwalt erhalten. Dabei kann geklärt werden, ob eine Hausüberschreibung, eine andere Nachlassgestaltung oder eine Kombination aus mehreren Lösungen besser zu Ihrer Situation passt.
Ein advocado Partner-Anwalt erläutert Ihnen in einer kostenlosen Ersteinschätzung Ihre Optionen und das mögliche Vorgehen.
Fall 1: Ein Kind soll das Haus erhalten, zwei Geschwister sollen nicht leer ausgehen
Ausgangslage: Die Eltern möchten das Familienhaus auf die Tochter übertragen. Zwei weitere Kinder sollen später keinen Streit über den Wert der Immobilie führen.
Vorgehen: Der Vertrag sieht eine Ausgleichszahlung vor. Zusätzlich wird geprüft, ob Pflichtteilsverzichte gegen Abfindung sinnvoll sind und ob das Testament angepasst werden muss.
Ergebnis: Die Übertragung kann Streit reduzieren, wenn Zahlungen, Anrechnung und Pflichtteilsfolgen klar geregelt sind.
Learning: Nicht nur die Übertragung auf ein Kind ist wichtig, sondern auch die dokumentierte Behandlung der übrigen Kinder.
Fall 2: Haus wird übertragen, Eltern möchten weiter darin wohnen
Ausgangslage: Eltern wollen ihr Haus dem Sohn überschreiben, aber lebenslang im Erdgeschoss wohnen bleiben.
Vorgehen: Es wird geprüft, ob ein beschränktes Wohnrecht reicht oder ob Nießbrauch erforderlich ist. Außerdem werden Nebenkosten, Reparaturen, Pflegeheimfall und Grundbucheintragung geregelt.
Ergebnis: Ein klar begrenztes Wohnrecht kann die Wohnsituation sichern. Ob und wie es die 10-Jahres-Frist beim Pflichtteil beeinflusst, hängt von Umfang und Nutzung ab.
Learning: Wohnrecht und Nießbrauch sollten nicht nur steuerlich, sondern auch praktisch gedacht werden.
Fall 3: Großeltern möchten direkt an ein Enkelkind übertragen
Ausgangslage: Die Großeltern überlegen, ein Mehrgenerationenhaus direkt dem Enkelkind zu schenken, um eine spätere Zwischenübertragung auf die Eltern zu vermeiden.
Vorgehen: Freibeträge, Steuerklasse, Alter des Enkelkindes, Rechte der Eltern, Pflichtteilsrisiken und Nutzungsrechte der Großeltern werden geprüft.
Ergebnis: Die direkte Übertragung kann in bestimmten Konstellationen sinnvoll sein, ist aber kein allgemeiner „Steuerspartrick“. Der Freibetrag für Enkel beträgt im Regelfall 200.000 €; 400.000 € gelten nur, wenn das dazwischenstehende Kind bereits verstorben ist.
Learning: Das Überspringen einer Generation muss familienrechtlich, steuerlich und erbrechtlich zusammenpassen.
Richtig ist: Die 10-Jahres-Frist ist vor allem für Pflichtteilsergänzung wichtig. Sie kann aber durch die konkrete Gestaltung beeinflusst werden, etwa bei vorbehaltenem Nießbrauch oder weitreichendem Wohnrecht. Außerdem können andere Ansprüche, steuerliche Fragen oder vertragliche Rechte unabhängig davon relevant bleiben.
Was ist zu prüfen: Wann wurde das Eigentum im Grundbuch übertragen? Welche Nutzungsrechte wurden vorbehalten? Wurde die Immobilie wirtschaftlich wirklich aus der Hand gegeben?
Richtig ist: Diese 200-qm-/10-Jahres-Logik betrifft den steuerfreien Familienheim-Erwerb von Todes wegen durch Kinder, nicht jede lebzeitige Schenkung an Kinder. Bei lebzeitiger Übertragung an Kinder sind vor allem Freibeträge und Wert der Schenkung entscheidend.
Was ist zu prüfen: Handelt es sich um eine Schenkung zu Lebzeiten oder um einen Erwerb im Erbfall? Welche Freibeträge sind verfügbar? Gab es frühere Schenkungen innerhalb von 10 Jahren?
Richtig ist: Notarinnen und Notare sind unabhängig und unparteiisch. Sie betreuen alle Beteiligten, klären den Sachverhalt und belehren über die rechtliche Tragweite. Sie sind aber nicht einseitige Interessenvertreter einer Partei.
Was ist zu prüfen: Brauchen Sie zusätzlich parteiliche Beratung – etwa als bisheriger Eigentümer, beschenktes Kind, Ehepartner oder Pflichtteilsberechtigter?
Richtig ist: Ein Wohnrecht erlaubt typischerweise die eigene Nutzung als Wohnung. Nießbrauch ist weitergehend und kann auch Nutzungen wie Mieteinnahmen erfassen. Der Unterschied kann für Altersvorsorge, Steuer, Verkauf, Finanzierung und Pflichtteilsergänzung entscheidend sein.
Was ist zu prüfen: Soll die Person nur wohnen dürfen oder auch vermieten und wirtschaftliche Erträge behalten? Was passiert bei Pflegeheim, Leerstand oder Verkauf?
Richtig ist: Eine automatische sofortige Auszahlungspflicht gibt es nicht in jedem Fall. Sie kann aber vertraglich vereinbart werden. Im Erbfall können Pflichtteils- oder Pflichtteilsergänzungsansprüche entstehen, wenn Geschwister pflichtteilsberechtigt sind.
Was ist zu prüfen: Gibt es mehrere Kinder? Gibt es ein Testament? Sind Ausgleichszahlungen, Pflichtteilsverzicht oder Anrechnung lebzeitiger Zuwendungen vorgesehen?
Transparenz-Hinweis
Dieser Beitrag informiert über die Rechtslage in Deutschland (Stand: 24.06.2026). Er ersetzt keine individuelle Rechtsberatung.
Quellen:
24.06.2026
