Erbfolge – gesetzliche, gewillkürte & vorweggenommene Erbfolge – mit & ohne Testament

1. Was ist die Erbfolge?

Verstirbt eine Person, stellt sich die Frage, was mit ihrem Hab und Gut geschehen und wer die Rechtsnachfolge antreten soll. Stehen mehrere potenzielle Erben zur Verfügung, entscheidet sich dies im Rahmen der Erbfolge. Der Erblasser kann entweder zu Lebzeiten Einfluss auf die spätere Verteilung seines Vermögens nehmen oder sich auf die gesetzlichen Regelungen zur Erbfolge der Verwandten verlassen.

2. Arten der Erbfolge

Es werden drei Arten der Erbfolge unterschieden. Welche das sind und wodurch sie sich auszeichnen, erfahren Sie im Folgenden.

Vorweggenommene Erbfolge – Vererben zu Lebzeiten

Unterschieden werden muss zunächst die vorweggenommene Erbfolge. Diese macht es möglich, Angehörigen schon zu Lebzeiten solche Teile des künftigen Nachlasses zukommen zu lassen, die ihnen im Erbfall ohnehin zugestanden hätten.

Gewillkürte Erbfolge – Vererben mit Testament/Erbvertrag

Eine weitere Art ist die gewillkürte Erbfolge. Das heißt, dass der Erblasser in seinem Testament oder einem Erbvertrag Aussagen darüber trifft, wer nach seinem Ableben was aus dem Nachlass erhalten soll. Gegebenenfalls kann er auch entsprechende Rangfolgen festlegen – z. B. erst soll sein Sohn das Haus erben und nach dessen Tod sein Enkel.

Gesetzliche Erbfolge – Vererben ohne Testament/Erbvertrag

Die dritte Art ist die gesetzliche Erbfolge. Hat der Erblasser zu Lebzeiten keinerlei Anordnungen über die spätere Verteilung seines Vermögens getroffen, richtet sich dies nach seinen Verwandtschaftsverhältnissen und seiner Familienkonstellation.

3. Vorweggenommene Erbfolge – Vererben zu Lebzeiten

Will der künftige Erblasser bereits zu Lebzeiten Teile seines Vermögens an Angehörige weitergeben, stehen ihm dafür verschiedene Handlungsformen zur Verfügung. Welche das sind, lesen Sie in den folgenden Kapiteln.

Tipp: Ausführlichere Informationen zu diesem Thema finden Sie in unserem Beitrag zur vorweggenommenen Erbfolge.

Schenkung zu Lebzeiten

Eine Möglichkeit der vorweggenommenen Erbfolge ist die Schenkung zu Lebzeiten. Mithilfe dieser kann der Erblasser Teile seines Vermögens noch vor seinem Tod an Freunde oder Verwandte verschenken.

Werden hohe Vermögenswerte verschenkt, muss dies zu Beweiszwecken in einem notariell beurkundeten Vertrag dokumentiert werden. Wenn Immobilien verschenkt werden, muss die Schenkung mit einer entsprechenden Grundbuchänderung einhergehen.

Ausstattung

Eine weitere Möglichkeit der vorweggenommenen Erbfolge ist die Ausstattung. Dabei kann der künftige Erblasser Geld oder sonstige Wertgegenstände an seine Kinder weitergeben.

• Diese Weitergabe muss mit einem besonderen Ereignis verknüpft sein – z. B. Eheschließung oder Gründung eines Gewerbebetriebes.
• Liegt ein solches nicht vor, gilt die Zuwendung als Schenkung zu Lebzeiten und zieht – anders als im Falle der Ausstattung – eine Schenkungssteuer nach sich.
• Ein notariell beurkundeter Vertrag ist nicht notwendig – eine Ausstattung kann jederzeit formlos vereinbart werden, auch mündlich.

Erbverzicht

Zudem ist ein Erbverzicht möglich, wenn auf eine vorweggenommene Erbfolge abgezielt wird. Dabei schließt der künftige Erblasser einen Vertrag mit einem seiner potenziellen Erben.

Vereinbart wird dabei ein Verzicht des Erben auf den ihm zustehenden Erbteil und gegebenenfalls eine entsprechende Entschädigung. Ein solcher Erbverzichtsvertrag bedarf einer notariellen Beurkundung – nur dann ist er rechtswirksam.

Weitere Informationen finden Sie in unserem ausführlichen Beitrag zum Erbverzicht.

Potenziellen Pflichtteilsergänzungsanspruch berücksichtigen

Werden Maßnahmen der vorweggenommenen Erbfolge ergriffen, dürfen eventuell entstehende Pflichtteilsergänzungsansprüche nicht außer Acht gelassen werden. Mit solchen kann gerechnet werden, wenn potenzielle Erben im Testament des Erblassers keine Erwähnung gefunden haben und somit enterbt wurden.

Ist eine Person von einer Enterbung betroffen oder wird mit einem geringeren Erbteil bedacht, als ihr gesetzlich zusteht, sichert ihr der Gesetzgeber eine Mindestbeteiligung am Nachlass. Deren Höhe wird wesentlich durch den Umfang des Nachlasses bestimmt. Wurde dieser im Rahmen einer Schenkung zu Lebzeiten reduziert, reduziert sich auch die Höhe des zu erwartenden Pflichtteils. Um dies auszugleichen, wird dann ein Pflichtteilsergänzungsanspruch ausgelöst.

Ausgeschlossen sind Pflichtteilsergänzungsansprüche aber bei Ausstattung oder Erbverzicht.

Weitere Informationen zu seiner Berechnung finden Sie in unserem Beitrag zum Thema „Pflichtteilsergänzungsanspruch“.

4. Gewillkürte Erbfolge – Vererben mit Testament/Erbvertrag

Um eine gewillkürte Erbfolge vorzunehmen, kann der Erblasser auf ein Testament oder einen Erbvertrag zurückgreifen.

Ausführlichere Informationen zum Thema finden Sie in unseren Beiträgen zum Testament und Erbvertrag.

Gewillkürte Erbfolge mit Testament

Die erste Möglichkeit, mit der eine gewillkürte Erbfolge herbeigeführt werden kann, ist die Erstellung eines Testaments. Darin kann der Erblasser seinen Nachlass noch zu Lebzeiten regeln.

Wollen Sie ein Testament erstellen, müssen Sie sich Gedanken über folgende Fragestellungen machen:

• Wer soll Erben? Neben einem oder mehreren gewünschten Erben können auch Vereine, wohltätige Organisationen oder die Kirche als Erben bestimmt werden.
• Soll eine Person teilweise oder vollständig enterbt werden?
• Sollen Ersatzerben bestimmt werden? Diese würden z. B. dann erben, wenn ein vorgesehener Erbe vor dem Erblasser verstirbt.
• Sollen Vor- und Nacherben bestimmt werden? Diese würden zeitlich nacheinander erben – z. B. der Sohn des Erblassers als Vorerbe und zwanzig Jahre später dessen Tochter als Nacherbin.
• Wie soll der Nachlass aufgeteilt werden, wenn mehrere Erben bestimmt werden? Mit Aussagen darüber kann z. B. einer Auseinandersetzung der Erbengemeinschaft mittels Teilungsklage oder Teilungsversteigerung vorgebeugt werden.
• Sollen Vermächtnisse angeordnet werden? So können gesondert Personen bestimmt werden, die einen bestimmten Gegenstand oder Geldbetrag erben sollen.
• Soll eine Testamentsvollstreckung bestimmt werden? Durch diese kann die Ausführung der im Testament getroffenen Anordnungen überwacht werden.

Gewillkürte Erbfolge mit Erbvertrag

Eine zweite Möglichkeit, mit der eine gewillkürte Erbfolge herbeigeführt werden kann, ist der Erbvertrag. Wie beim Testament wird darin der letzte Wille eines Erblassers festgehalten. Auch hier können Aussagen über die Erbeinsetzung, mögliche Vermächtnisse und Auflagen getroffen werden.

Weitere Informationen finden Sie in unserem ausführlichen Beitrag zum Erbvertrag.

Gewillkürte Erbfolge & Pflichtteil

Wer im Testament oder Erbvertrag nicht berücksichtigt wurde, hat unter Umständen einen Pflichtteilsanspruch. Dafür müsste es sich bei ihm – wenn es das Testament nicht gäbe – aufgrund seiner Position in der gesetzlichen Erbfolge um einen gesetzlichen Erben handeln.

Wer eine solche Position innehat – in der Regel nahe Angehörige wie Ehepartner, Kinder, Enkel oder Eltern des Erblassers – kann seinen Pflichtteilsanspruch gegenüber den Erben der gewillkürten Erbfolge geltend machen.

Weiteres zum Thema lesen Sie in unserem ausführlichen Beitrag zum Pflichtteil.

Verjährung

Im Rahmen einer gewillkürten Erbfolge müssen unter Umständen auch Verjährungsfristen beachtet werden.

Wer in Testament oder Erbvertrag Berücksichtigung gefunden hat, wird in aller Regel bei Eröffnung der letztwillentlichen Verfügung über sein Erbe informiert. Ist der Erbe bei Eintritt des Erbfalls jedoch nicht auffindbar – z. B. durch Auswanderung an einen unbekannten Ort –, kann es vorkommen, dass er erst Jahre oder Jahrzehnte nach Eintritt des Erbfalls Kenntnis von seiner Erbenstellung erlangt.

Erfährt ein Erbe erst lange nach dem Erbfall von seinem Erbanspruch, kann er diesen gemäß § 197 BGB bis zu 30 Jahre nach dem Tod des Erblassers einfordern. Beträgt die Zeitspanne zwischen dem Tod des Erblassers und versuchter Einforderung des Erbteils mehr als 30 Jahre, gelten die Ansprüche als verjährt.

Ebenso wie Erbansprüche sind Pflichtteilsansprüche von einer Verjährung bedroht. Diese würde eintreten, wenn nach Kenntnisnahme des Erbfalls durch den Berechtigten mindestens drei Jahre vergangen sind. Wenn ein Erbe z. B. im Jahr 2015 vom Tod des Erblassers und seiner Enterbung erfahren hat, wäre der 31. Dezember 2015 der Fristbeginn für die Verjährung. Demnach würde sein Pflichtteilsanspruch am 01. Januar 2019 verjähren. Ab diesem Zeitpunkt könnte er keinen Pflichtteil mehr einfordern.

Weitere Informationen sowie einen praktischen Verjährungsrechner finden Sie in unserem ausführlichen Beitrag „Pflichtteil Verjährung“.

5. Gesetzliche Erbfolge – Vererben ohne Testament/Erbvertrag

Hat der Erblasser keinerlei letztwillentliche Verfügung wie Testament oder Erbvertrag hinterlassen, greift die gesetzliche Erbfolge. Nach dieser können ausschließlich nahe Angehörige des Erblassers erben – u. a. Ehegatte, Kinder, Enkel, Eltern, Geschwister, Großeltern, Onkel und Tanten.

Dass genannte Personen erben können, bedeutet nicht, dass alle gleichzeitig einen durchsetzbaren Anspruch auf das Nachlassvermögen haben. Was passiert, wenn mehrere potenzielle Erben vorhanden sind, lesen Sie im Folgenden.

Ausführlichere Informationen zum Thema finden Sie in unserem Beitrag zur gesetzlichen Erbfolge.

Erbfolge unter Verwandten

Wie die Rangordnung der Verwandtschaftsverhältnisse im Falle einer gesetzlichen Erfolge aussieht und mit welchen Erbquoten gerechnet werden kann, erfahren Sie hier.

Rangordnung der Verwandtschaftsverhältnisse

Verwandte eines Erblassers sind in verschiedene Ordnungen unterteilt. Gemäß § 1930 BGB löst jede dieser Ordnungen eine sogenannte Sperrwirkung aus. Das heißt, ein Angehöriger wird „nicht zur Erbfolge berufen, solange ein Verwandter einer vorhergehenden Ordnung vorhanden ist.“

Kommt es zu einem Erbfall, erben also zunächst die Erben 1. Ordnung. Existieren solche nicht, wird der Nachlass unter den Eltern (2. Ordnung) aufgeteilt. Wenn auch diese bereits verstorben sind, werden die Geschwister und deren Abkömmlinge (2. Ordnung) herangezogen. Erben der 3. Ordnung können nur dann Ansprüche auf den Nachlass erheben, wenn keine Erben 1. und 2. Ordnung vorhanden sind.

Erbquoten

Der Begriff der Erbquote bezeichnet die genaue Höhe der Nachlassbeteiligung. Diese bemisst sich im Wesentlichen nach den Verwandtschaftsverhältnissen der Hinterbliebenen. Folgende Übersicht soll helfen, die Verteilung der gesetzlichen Erbquoten besser nachvollziehen zu können:

Erbfolge in der Ehe oder Lebenspartnerschaft

Der Ehegatte oder eingetragene Lebenspartner des Erblassers hat eine Sonderstellung inne. Das bedeutet, dass ihm – egal ob und welche Erben der drei Ordnungen vorhanden sind – immer ein Anteil am Nachlass zusteht.

Das bedeutet, dass er in folgenden Fällen erbt:

• Wenn Verwandte der 1. Ordnung (z. B. Kinder des Erblassers) existieren
• Wenn es keine Verwandte 1. Ordnung, wohl aber Verwandte 2. Ordnung oder Großeltern (3. Ordnung) gibt.
• Wenn weder Verwandte 1. oder 2. Ordnung noch Großeltern existieren, wird der Ehepartner Alleinerbe.

Gemäß § 1371 BGB besteht außerdem ein Anspruch auf die Gegenstände im gemeinsamen Haus sowie die Hochzeitsgeschenke.

Was der Ehe- oder eingetragene Lebenspartner im Falle der gesetzlichen Erbfolge bekommt, wird schließlich vom Gütestand beeinflusst. Was es damit auf sich hat, lesen Sie hier.

Erbfolge bei Zugewinngemeinschaft

Solange die Partner nicht ausdrücklich etwas anderes vereinbart haben, gilt in der Ehe oder eingetragenen Lebenspartnerschaft der Güterstand der Zugewinngemeinschaft. Die Erbquote ist in § 1931 BGB festgelegt:

• Existieren Verwandte 1. Ordnung, erhält der Ehepartner ein Viertel des Nachlasses.
• Gibt es keine Verwandte 1. Ordnung, wohl aber Verwandte 2. Ordnung oder Großeltern, bekommt der Ehepartner die Hälfte des Nachlasses.

Darüber hinaus hat die Zugewinngemeinschaft zwei Besonderheiten:

• Dem Ehe- oder eingetragene Lebenspartner wird zusätzlich zu seiner gesetzlichen Erbquote ¼ des Nachlasses zugesprochen – so wird der mögliche Zugewinn während der Ehe oder eingetragenen Lebenspartnerschaft ausgeglichen. Es ist unerheblich, ob tatsächlich ein Zugewinn erzielt wurde oder nicht.
• Der Ehe- oder eingetragene Lebenspartner kann das Erbe ausschlagen, wenn die Erhöhung der gesetzlichen Erbquote nicht genügt, um den von ihm erwirtschafteten Zugewinn auszugleichen und er dadurch schlechter gestellt wäre. Schlägt er das Erbe aus, kann er von den übrigen Erben einen Zugewinnausgleich gemäß § 1971 BGB beantragen.

Ausführlichere Informationen zum Thema finden Sie in unserem Beitrag „Zugewinnausgleich Erbe“.

Erbfolge bei Gütertrennung

Haben sich die Ehe- oder eingetragenen Lebenspartner gegen den Güterstand der Zugewinngemeinschaft entschieden, konnten sie per notariellem Vertrag eine Gütertrennung vereinbaren. Das heißt für den Erbfall, dass der überlebende Partner mindestens genauso viel erhält wie die Kinder des Erblassers.

Hinterlässt der Erblasser ein Kind, wird der Nachlass 50 zu 50 zwischen dem Ehe- oder eingetragenem Lebenspartner und dem Kind aufgeteilt. Existieren zwei Kinder, bekommt jede der drei Parteien 1/3 des Nachlasses. Sind mehr als zwei Kinder vorhanden, erhält der überlebende Partner ¼.

Hinterlässt der Erblasser keine Kinder, erbt der Ehe- oder eingetragene Lebenspartner die Hälfte – der Rest geht an die Eltern des Erblassers. Zum Alleinerben wird der überlebende Partner nur dann, wenn es weder Erben 1. Ordnung noch solche der 2. oder 3. Ordnung gibt.

6. Erbfolge nach Erbausschlagung

Wer aufgrund der gewillkürten oder gesetzlichen Erbfolge zum Erben bestimmt wurde, kann das Erbe gemäß § 1944 BGB binnen sechs Wochen ausschlagen.

Wurde das Erbe ausgeschlagen, wird gemäß § 1953 BGB derjenige zum Erben, dem der Nachlass zugefallen wäre, wenn die ausschlagende Person zum Zeitpunkt des Erbfalls nicht existiert hätte. Schlagen z. B. die Kinder des Erblassers das Erbe aus, treten die Eltern des Erblassers an ihre Stelle. Sind die Eltern bereits verstorben, fällt das Erbe möglichen Geschwistern des Erblassers zu usw.

7. Tipp: kostenlose Ersteinschätzung im Erbrecht

Ist es im Kreise Ihrer Angehörigen zu einem Erbfall gekommen, kann es sinnvoll sein, sich einen genauen Überblick über die übrigen Hinterbliebenen sowie deren Verwandtschaftsverhältnisse zu verschaffen. Nur so können Sie herausfinden, ob Sie selbst als Erbe infrage kommen. Haben Sie Fragen oder konkrete Probleme zur Erbfolge, kann ein Anwalt für Erbrecht Ihnen weiterhelfen.

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